發(fā)布時(shí)間：2023-02-13 16:56:52 熱度：

境外投資后資金返程主要還是要通過ODI備案，如何涉及到有自然人的資金返程的話，還需要辦理37號(hào)文登記。ODI備案是國(guó)內(nèi)企業(yè)通過設(shè)立、并購(gòu)、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目的投資行為，37號(hào)文登記國(guó)內(nèi)居民通過特殊目的公司對(duì)境內(nèi)開展的直接投資活動(dòng)所需要的備案登記，主要是這兩種通常會(huì)一起出現(xiàn)在VIE紅籌架構(gòu)中，然后通過架構(gòu)合理讓境外投資后的資金返程。

境外投資后資金返程怎么辦？簡(jiǎn)單來說就是境內(nèi)企業(yè)辦理ODI備案，而且個(gè)人也就是自然人辦理37號(hào)文登記，然后通過搭建VIE紅籌架構(gòu)在境外進(jìn)行投資，然后以外資企業(yè)的身份再回到境內(nèi)開展的直接投資活動(dòng)，這樣子就能合規(guī)的讓資金返程了。下面就來詳細(xì)的了解一下流程。

ODI備案辦理步驟：

1、發(fā)改委審查：考察投資項(xiàng)目是否敏感，直接或間接投資及投資金額是否合理等；中方投資額在3億美金及以上需要向國(guó)家發(fā)改委申請(qǐng)，3億美金以下都可以在國(guó)內(nèi)企業(yè)注冊(cè)地的省級(jí)發(fā)改委登記。

2、商務(wù)部申報(bào)：考察標(biāo)的公司的基本情況，是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求。

3、外匯登記：攜帶已獲批的發(fā)改委和商務(wù)部文件，前往開戶銀行登記。

37號(hào)文登記的流程（境內(nèi)個(gè)人居民/自然人）：

37號(hào)文登記是用于管理“境內(nèi)居民（中國(guó)境內(nèi)的中國(guó)國(guó)籍人士）通過特殊目的公司境外投融資及返程投資”。辦理37號(hào)文初始登記，通常需要提交的文件包括但不限于：

1. 《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》與申請(qǐng)書；

2. 個(gè)人身份證明文件；

3. 特殊目的公司SPV的登記注冊(cè)文件；

4. 境內(nèi)外企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)同意境外投融資的決議書；

5. 境內(nèi)居民個(gè)人直接或間接持有的擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者合法持有境外資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件；

6. 放棄函：如果除了需要辦理備案的境內(nèi)個(gè)人股東，又存在其他不辦理或無法辦理的股東，部分銀行會(huì)要求不辦理登記的股東出具一份放棄函；

7. 其他補(bǔ)充材料。

資金返程投資回國(guó)：

返程投資的終目的就是資金返回境內(nèi)。以在境外的公司回到中國(guó)境內(nèi)控制運(yùn)營(yíng)實(shí)體（外商企業(yè)）。

同時(shí)，以境外企業(yè)來中國(guó)境內(nèi)辦理注冊(cè)公司時(shí)，通常還要對(duì)境外企業(yè)的文件公證認(rèn)證，比如香港公司注冊(cè)文件的律師認(rèn)證（中國(guó)轉(zhuǎn)遞章、中國(guó)委托人公證）等。

其實(shí)從以上內(nèi)容可以看出境外投資后資金返程不是一件容易的事，不管是辦理ODI備案還是辦理37號(hào)文登記，還是搭建VIE架構(gòu)等都是比較繁瑣而要求條件較高的“工程”。建議委托專業(yè)的公司代辦理，這樣子可以較少很多不必要的流程和時(shí)間，例如舒心企服就是專業(yè)幫助企業(yè)以及個(gè)人實(shí)現(xiàn)境外投資以及返程的公司，具體可以在線咨詢了解。